El 1 de octubre de 2026, la División Nacional de Fraude del Departamento de Justicia de EE.UU. emitió la Directiva 26-12 (Corporate Enforcement in the Fight Against Fraud), que instruye a los fiscales a adoptar un enfoque 'agresivo, con todas las herramientas' y prioriza cuatro categorías de investigación corporativa, incluida la evasión arancelaria, la importación de bienes o servicios y el trabajo forzado. La directiva enumera diez factores a los que los fiscales darán 'gran peso' al decidir si acusan a una empresa. Un punto clave: una declaración previa (prior disclosure) presentada solo ante la CBP no cuenta como autodenuncia voluntaria para efectos del DOJ.
Importadores de récord, sus ejecutivos y las empresas que les compran mercancía importada; especialmente operaciones con riesgo de país de origen, que según un funcionario representó más de la mitad de los casos de fraude comercial del último año.
Vigente desde el 1 de octubre de 2026
Si detecta un posible error en origen, clasificación o valor, evalúe con asesoría legal si corresponde una autodenuncia tanto ante CBP como ante el DOJ, sin asumir que la declaración previa ante CBP lo cubre; refuerce canales internos de reporte y antirrepresalias ante la expectativa de más denunciantes.