Grosfillex Inc. (empresa francesa fabricante e importadora de muebles de exterior; sede en Norteamérica en Robesonia, condado de Berks, Pensilvania)
Que ocurrio
El Departamento de Justicia de EE.UU. anunció que Grosfillex acordó pagar 4.9 millones de dólares para resolver acusaciones de que evadió cuotas antidumping y compensatorias (AD/CVD) sobre partes de aluminio extruido originarias de China. El gobierno alegó que la empresa presentó formularios aduaneros falsos a CBP declarando que ciertas partes de mueble hechas de aluminio extruido no estaban sujetas a AD/CVD. El caso surgió de una demanda qui tam presentada por Edward Wisner, exempleado de la empresa, quien recibió 962,662.74 dólares como parte de la recuperación.
Que salio mal
Para un subconjunto de las partes, el gobierno alegó que Grosfillex intentó camuflar las extrusiones de aluminio empacándolas como 'kits' de mueble ficticios para evitar la detección. Para otro subconjunto, la empresa no corrigió los formularios aduaneros ya presentados, incluso después de enterarse de que declaraban falsamente a CBP que ciertas partes de aluminio extruido no estaban sujetas a AD/CVD.
- Reempacar mercancía cubierta como 'kit' o producto terminado no cambia su clasificación: CBP y Comercio aplican provisiones anticircunvención que alcanzan la mercancía por su naturaleza, no por su presentación.
- El deber de corregir es continuo: no enmendar un pedimento erróneo tras descubrir el error convierte un posible error en conducta 'a sabiendas' bajo la False Claims Act.
- Un solo denunciante interno con acceso al papeleo (facturas, entry summaries, certificados de origen) puede sostener toda una demanda qui tam; documente cada decisión de clasificación.
- Verifique el origen sustancial y la cobertura AD/CVD del aluminio extruido de proveedores chinos antes de declarar, y conserve evidencia de esa debida diligencia.
- Establezca un protocolo de autodenuncia ante CBP (prior disclosure) que reduce exposición frente a la triple indemnización de la FCA.