Comis International Inc. (agencia de correduría aduanal con sede en Cerritos, California) y su propietario Frank Seung Noah
Que ocurrio
Frank Seung Noah, propietario de Comis International, fungió de 2007 a 2019 como agente aduanal de la cadena japonesa Daiso. Le entregaba a Daiso formularios de impuestos aduaneros e facturas falsos para pedir reembolso de derechos, documentos que diferían de los que en realidad presentaba a CBP e inflaban los montos, lo que llevó a Daiso a pagarle de más cerca de 3.4 millones de dólares. Fue acusado formalmente en 2022 y, aun así, continuó defraudando a otros dos clientes por más de 2 millones de dólares: les cobraba por los derechos aduaneros y se quedaba con el dinero en lugar de pagarlo a CBP. Cuando CBP notificó a esos clientes los derechos impagos y le pidieron explicación, envió estados de cuenta bancarios alterados. El 18 de diciembre de 2025 fue sentenciado a 51 meses de prisión federal y a pagar 7,579,141 dólares de restitución.
Que salio mal
El importador confió en un intermediario sin cruzar los documentos que este entregaba contra los pedimentos y comprobantes que se presentaban efectivamente a la autoridad; la brecha entre 'lo que me facturan' y 'lo que llega a la aduana' quedó sin control interno hasta que la propia CBP notificó los derechos impagos.
- Concilie siempre lo que la agencia aduanal le factura contra el pedimento/entry summary oficial y el comprobante de pago a la autoridad: pida el acuse directo del pago de derechos, no solo la factura del corredor.
- Solicite acceso directo o copia de los documentos que el agente presenta a la aduana (CBP 7501 / pedimento), no versiones intermedias elaboradas por el intermediario.
- Verifique estados de cuenta y comprobantes de pago con la fuente original (banco/portal de la autoridad); los documentos entregados por el intermediario pueden estar alterados.
- Reaccione de inmediato ante cualquier notificación de derechos impagos de la autoridad: es señal de que el flujo de pago se rompió aguas arriba.
- Rote o audite periódicamente al proveedor de despacho y exija trazabilidad; una relación de más de una década sin auditoría eleva la exposición.