Barco Uniforms Inc. y empresas proveedoras controladas por Kenny y David Chan (uniformes para restaurantes y sector salud, con manufactura en China); caso United States ex rel. Lee v. Barco Uniforms Inc., Distrito Este de California
Que ocurrio
El 18 de abril de 2025 el Departamento de Justicia de EE.UU. presentó una demanda civil contra Barco Uniforms, sus ejecutivos Kenny y David Chan y varias empresas afiliadas por presunta violación de la False Claims Act. La demanda nació de un caso qui tam interpuesto en 2016 por Toni Lee, exdirectora de comercialización de producto de Barco, y el gobierno intervino y tomó el control de la acción. Según la demanda, los acusados conspiraron para pagar de menos los aranceles sobre prendas importadas de China mediante un esquema de doble facturación: un juego de facturas reflejaba el precio real y otro, falseado, se presentaba a los agentes aduanales para subvaluar la mercancía ante CBP.
Que salio mal
El gobierno sostiene que la subvaluación se instrumentó con dos juegos de facturas para la misma operación —uno verdadero y otro falso presentado al despacho— de modo que el agente aduanal calculó los aranceles sobre un valor menor al real. El elemento crítico: la demanda alega que la conducta continuó incluso después de que un auditor externo advirtiera a Barco sobre los riesgos del pago insuficiente de aranceles y recomendara verificar dos veces el cálculo de derechos que sustentaba los precios acordados con sus proveedores extranjeros. La demanda también alcanza no solo a los importadores directos, sino al comprador que adquirió la mercancía ya importada.
- El valor aduanal debe reflejar el precio realmente pagado o por pagar: un segundo juego de facturas para el despacho es la señal más buscada por auditores y whistleblowers.
- Una advertencia de auditor externo no atendida se vuelve prueba de conocimiento (knowledge) bajo la False Claims Act; documente y ejecute cada recomendación de cumplimiento.
- La responsabilidad no se limita al importador de registro: quien compra la mercancía ya importada puede quedar incluido si conocía el esquema de subvaluación.
- El riesgo de delación interna es real: el caso lo inició una exejecutiva; instaure canales de reporte y remediación antes de que un empleado acuda al gobierno.
- Concilie el valor declarado en el pedimento/entry summary contra facturas comerciales, contratos y pagos reales a proveedores en cada operación con origen China.