Uni-Tile & Marble, Inc. (importador y minorista de productos para cocina y baño con locales en Hayward, San Francisco y San José, California) y su director general Xin Mian Pan
Que ocurrio
El 28 de septiembre de 2026 el Departamento de Justicia presentó una demanda civil ante la Corte de Comercio Internacional de EE.UU. contra Uni-Tile & Marble y su CEO Xin Mian Pan, buscando 67,922,260.09 dólares en aranceles no pagados y una multa de 222,537,664.95 dólares bajo 19 U.S.C. § 1592, conforme se anunció el 7 de octubre de 2026.
Que salio mal
Según la demanda, se enrutó mercancía china a través de Malasia declarando a Malasia como país de origen —usando a dos empresas malayas identificadas como South Wales Furniture SDN BHD y LLWF Cabinets & Stone SDN BHD—, se declararon valores inferiores a lo realmente pagado a los fabricantes chinos y se registraron entradas bajo importadores de registro pantalla; el caso civil siguió a una determinación de evasión EAPA, a un proceso de sanción de CBP y a una acusación penal separada que también nombra a un agente aduanal con licencia.
- El origen se prueba con evidencia de producción: una escala o reempaque en un tercer país no cambia el origen de una mercancía fabricada en China para efectos de AD/CVD.
- Verifique el importador de registro (IOR) de cada pedimento o entry: las entradas bajo empresas pantalla exponen a la casa matriz y a sus directivos de forma solidaria.
- El valor declarado debe coincidir con lo efectivamente pagado al fabricante; una factura con valor menor al pago real es el renglón que detona la responsabilidad.
- El ciclo EAPA → sanción CBP → demanda civil → acusación penal avanza en paralelo: responder una CF-28 con diligencia reduce exposición antes de que escale.
- El directivo responde con su patrimonio: la demanda nombra al CEO conjunta y solidariamente junto con la empresa.