Global Plastics LLC (Manchester, New Hampshire) y Marco Polo International LLC (Melville, Nueva York), subsidiarias de MGI International LLC
Que ocurrio
Tras la escasez de resina plástica en 2021, las subsidiarias de MGI empezaron a abastecerse en otros países, incluida China, cuyas importaciones estaban sujetas a un arancel adicional de 25%. En 2024 la empresa se autodenunció ante CBP y la Fiscalía: desde mayo de 2019 había declarado país de origen y valor incorrectos en ciertas entradas de resina de origen chino, dejando de pagar los aranceles debidos. El caso derivó en un acuerdo civil bajo la False Claims Act por 6.8 millones de dólares y, en paralelo, el director de operaciones se declaró culpable de conspiración para contrabando.
Que salio mal
El origen y el valor de la mercancía china se declararon de forma incorrecta durante casi cinco años, evadiendo el arancel 301 aplicable. La conducta provino de instrucciones internas de un directivo a sus subordinados para alterar fabricante y país de origen en los pedimentos; aunque la autodenuncia posterior mitigó la sanción corporativa, no eliminó ni la cifra pagada ni la responsabilidad penal individual.
- Cambiar de proveedor u origen por una disrupción de mercado no suspende el arancel 301: cada nueva fuente debe reclasificarse y revalorarse antes del primer embarque.
- La autodenuncia voluntaria y oportuna reduce la sanción y puede evitar el enjuiciamiento corporativo, pero no borra el pago de los aranceles omitidos ni los intereses.
- La responsabilidad penal recae en personas: un directivo que instruye alterar origen o fabricante puede declararse o ser declarado culpable de contrabando a título individual.
- Documente el origen y el valor con evidencia del fabricante real; una instrucción verbal interna no sustituye el soporte documental ante CBP.
- Instale controles internos que detecten desviaciones de origen/valor de forma temprana; cuanto antes se identifique y reporte el error, mayor el crédito por cooperación.