Allied Stone Inc. (proveedor de encimeras y gabinetes con sede en Dallas, Texas) y su presidente Jia "Jerry" Lim
Que ocurrio
El DOJ anunció que Allied Stone Inc. y su presidente Jia "Jerry" Lim acordaron pagar en total US$12.4 millones para resolver alegaciones de que violaron la False Claims Act al evadir, o conspirar para evadir, cuotas antidumping y compensatorias adeudadas sobre productos de superficie de cuarzo importados de China. El esquema cubrió entradas realizadas entre el 29 de septiembre de 2018 y el 7 de febrero de 2023.
Que salio mal
El gobierno alegó que las superficies de cuarzo chino, sujetas a cuotas AD/CVD desde 2018, se declararon ante la aduana como otra mercancía de menor cuota —mármol o vidrio cristalizado— mediante códigos del HTS equivocados. La empresa también habría omitido declarar y pagar las cuotas, y no se aseguró de que terceros que fungían como importadores de récord las pagaran. El caso se originó en una demanda qui tam presentada en noviembre de 2021 por una exempleada, Melinda Hemphill, que rastreó cajones de piezas de cuarzo en proyectos de construcción del área de Dallas.
- La clasificación arancelaria no es cosmética: declarar cuarzo como mármol o vidrio cristalizado para esquivar AD/CVD convierte un error de HTS en responsabilidad bajo la False Claims Act, con daños triples.
- La responsabilidad alcanza a quien importa de récord Y a quien 'mira hacia otro lado': si terceros importadores declaran mal y usted se beneficia, puede responder igual.
- El denunciante interno es la fuente clave: una exempleada obtuvo cerca de US$2.17 millones como relator; cualquier empleado con acceso a entradas y facturas puede activar la investigación.
- Auditar la correspondencia entre la mercancía física y el código HTS de cada pedimento/entrada evita que categorías con AD/CVD muy altos se 'rebajen' por descripción.
- El acuerdo civil no cierra la exposición penal ni fiscal; resolver con CBP o DOJ no blinda contra procesos paralelos.