Perfectus Aluminum Inc., Perfectus Aluminum Acquisitions LLC y cuatro empresas de almacenaje afiliadas (con sede en California)
Que ocurrio
El 12 de mayo de 2026, el DOJ anunció que <cite index="59-2">Perfectus Aluminum Inc. y cinco empresas relacionadas acordaron pagar 549.5 millones de dólares para resolver alegaciones de que violaron la False Claims Act al evadir derechos antidumping y compensatorios sobre extrusiones de aluminio importadas de China</cite>. <cite index="57-3,57-4">El DOJ alegó que las empresas hicieron declaraciones falsas en formularios aduaneros para evitar pagar derechos antidumping y compensatorios sobre más de 2.2 millones de extrusiones de aluminio importadas de China entre 2011 y 2014; presuntamente soldaron por puntos las extrusiones para que parecieran 'pallets', que no estaban sujetas a derechos</cite>.
Que salio mal
La reclasificación se construyó sobre la forma física de la mercancía, no sobre su naturaleza aduanera. <cite index="66-2">El DOJ señaló que las empresas hicieron declaraciones falsas en los Entry Summary CBP Form 7501 respecto a los derechos adeudados</cite>. El esquema quedó expuesto por denunciantes: <cite index="59-8">los relators que presentaron las demandas iniciales a partir de 2015 recibirán el 17.5% de la recuperación de 549.5 millones de dólares</cite>, y <cite index="58-9">la empresa pagó además 1,830 millones de dólares en restitución penal adicional al acuerdo civil FCA de 549.5 millones</cite>.
- La forma física de la mercancía (ensamblada como 'pallet') no define su tratamiento aduanero: una extrusión de aluminio sigue siéndolo aunque se solde. Documente la naturaleza real del producto, no su apariencia.
- La False Claims Act permite denuncias de terceros con premio económico: competidores, exempleados y asociaciones gremiales tienen incentivo directo para reportar. El riesgo de delación es permanente y retroactivo.
- La exposición no prescribe con el tiempo: el esquema fue de 2011-2014 y se resolvió en 2026. Conserve expedientes de valoración, clasificación y origen por años.
- Un mismo hecho puede desencadenar sanción civil FCA y penal en paralelo, con daños triplicados. La factura total superó con creces los derechos evadidos originales.
- Revise si su clasificación arancelaria resiste una inspección técnica independiente antes de que la haga la autoridad; una reclasificación agresiva es el primer punto que examina un investigador.